晉商銀行萬德商旅卡是在晉商大會期間發(fā)行的預(yù)付卡，會議早在8月20日就已經(jīng)結(jié)束，然而該卡目前還在發(fā)售，有公司專門代理和銷售該卡。這不免讓人對該卡的亂象質(zhì)疑，不記名的萬德商旅卡并不包含持卡者的信息，因而會被用于各種灰色交際。此外，晉商銀行或許還存在“攬存”的嫌疑。
預(yù)付卡不實(shí)名 銀行有攬存嫌疑
央行曾明令各商業(yè)銀行停止不記名式儲值卡的發(fā)行。此后多年，一直沒有放開口子。據(jù)悉，晉商銀行萬德商旅卡不記名、不掛失、不取現(xiàn)，全國具有“銀聯(lián)”標(biāo)識的POS機(jī)可刷卡消費(fèi)，面額300元到1000元不等。“目前發(fā)行銀聯(lián)磁條預(yù)付卡有一個途徑，就是舉辦大型會議、活動期間。”滬上一位第三方支付公司人士說。
《支付機(jī)構(gòu)預(yù)付卡業(yè)務(wù)管理辦法》11月1日已經(jīng)實(shí)施，辦法規(guī)定，“單位或個人購買一次性購買不記名預(yù)付卡1萬元以上的，應(yīng)當(dāng)使用實(shí)名。”莫尼塔行業(yè)快評馬昀博士此前表示，萬德商旅卡只是讓企業(yè)或個人進(jìn)行避稅時多了這樣一種途徑或者工具。這顯然是銀行為了吸收存款資源而發(fā)行的，因?yàn)樵摽ú桓独ⅲ挥酶冻龀杀尽ｃy行如果能夠使用這種手段，達(dá)到攬存的目的。這樣的金融產(chǎn)品突破了央行的限制，顯然是不規(guī)范的。
可開具兩次發(fā)票 擾亂正常稅務(wù)征收
“不記名”、可兩次開具發(fā)票的萬德商旅卡在市場上深受青睞。不記名的萬德商旅卡并不包含持卡者的信息，因而會被用于各種灰色交際。許多企業(yè)客戶沖著此類卡片兩次開具發(fā)票的功能而大量購買，作為福利所需資金發(fā)放給員工，從而攤大費(fèi)用支出來沖抵部分利潤，有效減少企業(yè)所得稅，企業(yè)員工個人也因此減少個人所得稅。
《中國人民銀行關(guān)于規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)發(fā)行磁條預(yù)付卡和電子現(xiàn)金的通知》要求，不得在磁條預(yù)付卡或電子現(xiàn)金發(fā)行及真實(shí)的商品服務(wù)交易發(fā)生前的任何環(huán)節(jié)向購卡人開具或變相開具發(fā)票。從稅務(wù)方面來看，可開具兩次發(fā)票的卡片擾亂了正常的稅務(wù)征收。行業(yè)分析師表示，不記名的萬德商旅卡不符合上述《通知》的有關(guān)規(guī)定，很有違規(guī)的嫌疑。
銀行停賣 第三方熱賣
晉商銀行稱，“萬德商旅卡是為滿足和方便首屆晉商大會境外來華人士及境內(nèi)游客、境內(nèi)居民的小額支付結(jié)算需求，更好地為持卡人提供用卡服務(wù)”而發(fā)行的借記預(yù)付卡產(chǎn)品。然而晉商大會早在2012年8月20日已經(jīng)結(jié)束，萬德商旅卡的銷售并未絕跡。央行規(guī)定：經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)行磁條預(yù)付卡或電子現(xiàn)金的商業(yè)銀行，應(yīng)從發(fā)行對象、身份核驗(yàn)、發(fā)票開立、資金限額、反洗錢義務(wù)履行、消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)等方面確保業(yè)務(wù)合規(guī)、風(fēng)險可控，防止對社會風(fēng)氣及經(jīng)濟(jì)金融秩序帶來負(fù)面影響。
據(jù)時代周報報道稱，網(wǎng)上一則該卡的銷售信息中一位姓李的女士的電話時，對方自稱仍在銷售萬德商旅卡。上述李女士告知交易時并不需要登記客戶信息。該女士透露，她原來是晉商銀行的職員，現(xiàn)在是上海“信達(dá)商務(wù)貿(mào)易有限公司”的職員。根據(jù)該女士的描述，該公司專門代理和銷售萬德商旅卡。
